第一部分 部门单位概况

一、 部门单位基本情况

1、主要职能：

(一)贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的法规、制度和方针政策；结合本县实际制定全县财政、国有资产、财产评估、财务会计等方面的补充实施办法，并监督实施；参与有关税收法规和制度的调研。

（二）根据乌恰县国民经济和社会发展战略，制定乌恰县财政发展战略和中长期财政规划，参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施区域经济调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行县直与各乡（镇）财政与企业的分配政策，对县直社会财力进行综合平衡。

（三）编制年度预决算，代编全县预决算草案并组织执行，审查、编制、批复部门预算，受乌恰县人民政府委托向乌恰县人民代表大会报告乌恰县本级和全县预算及其执行情况，向乌恰县人大常委会报告决算和预算变动事项。

（四）提出地方性税收立法计划；根据预算安排，拟定财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；会同有关部门审查批准并参与行政事业性收费项目标准的制定。

（五）管理和监督乌恰县本级承担的各项财政收入和财政公共支出，组织和监督乌恰县财政预算的执行；负责地方财政收入入库解缴政策的制定，代表政府管理、监督地方国库资金的缴拔使用；负责预算外资金的财务管理工作；负责预算外资金收支计划的核定及预算外资金财政专户管理工作。管理农业综合开发项目财务及资金；管理社会保障专项资金、财政扶贫资金、发展资金、少数民族补助费、以工代赈资金、扶贫贷款贴息等资金；负责国债转贷资金、粮食风险基金管理及粮食挂帐处理。管理全县财政统一发放工资工作。

2、机构设置及人员情况

乌恰县财政局无下属预算单位，下设8个科室，分别是：（1）乌恰县国库支付中心；（2）乌恰县农业综合开发领导小组办公室；（3）乌恰县国有资产管理委员会办公室；（4）乌恰县乡镇财政管理办公室；（5）乌恰县财政监督检查办公室；（6）乌恰县政府采购办公室；（7）乌恰县投资评审中心；（8）乌恰县电子计算中心。乌恰县财政局属行政单位，人员编制数为48人，实有人数为47人。（其中：行政4人，参照21人，事业22人，援疆挂职干部1，退休3人，离休0人）。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，乌恰县财政局部门决算包括：乌恰县财政局部门本级决算、所属单位决算等。

纳入乌恰县财政局2015年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 乌恰县财政局2015年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2015年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

第三部分 部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

2015年度总收入599.43万元,总支出585.03万元。

二、部门收入情况说明

本年收入合计599.43万元，其中：财政拨款收入586.97万元，上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，附属单位缴款0万元，其他收入12.46万元。

三、部门支出总体情况说明

本年支出合计585.03万元，其中：基本支出585.03万元，项目支出0万元，上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。

2015年度一般公共预算财政拨款支出585.03万元。其中：按功能分类科目，行政运行支出571.43万元，其他财政事务支出10.00万元，其他农业支出3.60万元。按经济分类科目，工资福利支出361.86万元，商品服务支出95.40，对个人和家庭的补助118.86万元，其他资本性支出8.91万元。

四、部门结转结余情况说明

年末结转结余107.52万元。与上年相比，减少79.23万元，降低42.43%。

其中财政拨款结转结余107.52万元。与上年相比，减少79.23万元，降低42.43%。

五、一般公共预算“三公”经费支出情况

2015年度一般公共预算“三公”经费支出决算21.38万元，比上年增加14.50万元，增长210.76%，增加原因是一是本年度为加强基本建设项目的投资评审工作，单位安排车辆赴施工现场踏勘测量，造成车辆运行成本的增加；二是本年度上级部门赴我县检查调研较往年增多，造成接待费的增加。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，出国（境）团组0，累计0人次。开支内容包括：2015年我单位无因公出国（境）费支出。

公务用车购置及运行维护费7.11万元,。其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费7.11万元。主要用于我单位车辆油料等。2015年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费14.27万元。具体是：国内公务接待支出14.27万元，主要是本单位接待检查的较多等。乌恰县财政局单位国内公务接待85批次，480人次。

会议费支出0万元、培训费支出0万元。

三公经费预算与决算数据相比，数据一致，无增减变化。

六、部门预算执行情况分析说明

（一）综合收支与上年度决算对比情况

2015年度收入599.43万元,与上年相比，增加126.81万元，增长26.83%，增减变动的原因是：一是因为政策性调资，地方财政对单位的补助收入增加；二是单位人员增加，2015年与2014年同比净增2人。支出585.03万元,与上年相比，增加160.48万元，增长37.80%。增减变动的原因是：一是2014年度及2015年度绩效考核奖励工资和精神文明奖励工资，均在2015年度发放，造成人员支出的增加；二是在2015年度津补贴标准的提高及南疆工作津补贴工资的兑付造成支出的增加；三是人数增加，2015年与2014年同比净增2人。

（二）财政拨款支出与年初预算对比情况及增减原因分析说明（预决算差异分析）

2015年度财政拨款支出585.03万元，年初预算支出349.72万元，比预算相比，增加235.31万元，增长67.29%，增减变动的原因是：人数增加，2015年与2014年同比净增2人，2014年的人数增加，2015年与2014年同比净增2人，2014年的考核、精神文明工资均在2015年发放。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2015年度乌恰县财政局单位机关运行经费支出104.32万元，比上年减少2.72万元，降低2.54%，主要原因是公用支出减少。

（二）部门国有资产占用情况说明

截至2015年12月31日，资产总计699.19万元，其中：流动资产148.38万元，固定资产550.81万元。主要是房屋194.93万元，车辆49.35，其他固定资产306.52元。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

按照《预算法》规定及财政部门关于做好绩效评价工作的相关要求，对预算绩效管理工作，严格执行年初预算并在年中开展各项工作，严格按照相关要求使用。

八、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）06（款）01（项）：指行政运行。201（类）06（款）99（项）：指其他财政事务支出。213（类）01（款）99（项）：指其他农业支出

其他有关说明内容。

附件1：新疆乌恰县财政局.XLS

附件2：2015年部门决算公开三公经费表.xls